现代快报讯（记者 徐苏宁）年缴费上限 12000 元，备受关注的个人养老金来了！4 月 21 日，现代快报记者了解到，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称 " 意见 "）日前发布，明确了个人养老金的参加范围、制度模式、缴费水平、投资和领取等事项，引起社会广泛关注和热议。个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。人力资源社会保障部、财政部将加强指导和协调，结合实际分步实施，选择部分城市先试行 1 年，再逐步推开。

【参加范围】

覆盖城镇职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险参保人员

现代快报记者注意到，根据意见，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。

根据人社部的数据，截至 2021 年 11 月末，全国基本养老保险的参保人数达 10.25 亿人，这意味着我国大多数人可缴纳个人养老金。

【缴费水平】

每年缴纳个人养老金上限为 12000 元

如何缴纳个人养老金？意见明确，个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。

参加人通过个人养老金信息管理服务平台（以下简称信息平台），建立个人养老金账户。个人养老金账户是参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。

缴费水平如何？意见明确，参加人每年缴纳个人养老金的上限为 12000 元。不过这个标准并不是一成不变的。意见提到，人力资源社会保障部、财政部根据经济社会发展水平和多层次、多支柱养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费上限。

【如何投资】

可用来购买金融产品，并承担相应的风险

缴纳个人养老金之后，这笔钱用在何处？记者注意到，意见在 " 制度模式 " 中明确，参加人可以用缴纳的个人养老金在符合规定的金融机构或者其依法合规委托的销售渠道（以下统称金融产品销售机构）购买金融产品，并承担相应的风险。

意见中还单列了一条 " 个人养老金投资 "：个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。参与个人养老金运行的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定，并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。

【如何领取】

可以按月、分次或者一次性领取个人养老金

意见明确，个人养老金资金账户实行封闭运行，其权益归参加人所有，除另有规定外不得提前支取。

参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。

参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

根据意见，人力资源社会保障部、财政部要加强指导和协调，结合实际分步实施，选择部分城市先试行 1 年，再逐步推开。

【专家解读】

作为一种补充，不会影响已有的基本养老保险制度

政策发布后，不少网友关心，这是不是意味着目前缴纳的养老保险就被替代了，未来养老要靠自己了？现代快报记者了解到，目前，我国养老保险体系第一支柱是基本养老保险。第二支柱是企业年金和职业年金。作为第三支柱的个人养老金制度，此前一直没有出台，属于一个短板，如今这一短板终于补齐。

4 月 21 日，现代快报记者采访了南京大学政府管理学院劳动人事与社会保障系严新明教授，他表示，本次国务院办公厅确立的 " 个人养老金 " 被称为养老第三支柱。个人养老金不会影响已有的基本养老保险制度，是一种补充。

" 个人养老金政策的确立和运行是一个利好的消息。" 严新明表示，从政策来看，既参加社保又参加了个人养老金制度的人，在将来达到退休年龄后，可以同时领取社保的退休金和个人养老金，再增加一重保障。

严新明认为，" 个人养老金制度为个人提供增加养老资产储备的渠道，在劳动年龄也就是有收入的阶段，建议劳动者可以依据政策为自身的养老做更充分的资金安排。" 其次，国家还会制定税收优惠政策，但具体的政策目前意见里还没有明确。

同时，严新明认为，个人养老金政策的落地有助于健全多层次、多支柱养老保险体系。对国家和社会来说，由于个人养老金是长期储备的资金，对我国资本市场有一定好处，一是可增加长期资金的供给，二是有利于投资的长期性。